药都农商行多年向管理人员和关联方大额放贷垫款，不良率急升至2.17%

　　近日，毫州药都农村商业银行股份有限公司(以下称“药都农商行”)再添新烦恼，其因6项违法行为遭人民银行合肥支行警告并罚款70余万元。

　　作为安徽亳州的地方性银行，药都农商行似乎也饱受地方经济转型的困扰，不良贷款率连年攀升，IPO也迟迟未有新进展。

　　4月30日公布的2021年年报显示，药都农商行总资产为581.8亿，去年实现营业收入22.78亿，实现净利润4.75亿，利息净收入22.1亿。不过，其一级资本充足率和资本充足率仅为10.86%、13.32%，均低于监管要求。

　　此外，截至2021年末，药都农商行的不良贷款率为2.17%。2015—2020年，药都农商行的不良贷款率分别为0.79%、1.16%、1.22%、1.16%、0.99%、1.52%，除2018年、2019年不良贷款率有所下降外，其余年份整体呈持续上涨趋势。而今年2月银保监会披露了商业银行2021年主要监管指标情况。数据显示，截至2021年末，商业银行的不良贷款率为1.69%。

　　与此同时，近年来，药都农商行不仅向关键管理人员大额放贷垫款，也频向关联方大额借款。

　　仅2019-2021年，药都农商行就向关键管理人员发放贷款和垫款1065.7万元、1034.8万元、1125.9万元，向关键管理人员关系密切人员发放贷款和垫款3747.3万元、2633.0万元、4141.1万元、向关键管理人员及其关系密切人员控制或有重大影响的企业合计发放贷款和垫款3.7375亿元、2.4699亿元、2.4914亿元。

　　此外，2019-2021年连续三年该行还向其他关联自然人发放贷款和垫款4343.4万元、3685.2万元、3496.7万元，向其他关联企业发放贷款和垫款1.9亿元、2.25亿元、2.78亿元。

　　多向关键管理人员放贷垫款

　　频现关联方大额借款

　　公开资料显示，药都农商行的前身是谯城农信社，2005年8月18日，亳州市谯城区政府同意组建谯城农信社(药都农商行前身)，同年12月，安徽银监局、亳州市工商局先后向谯城农信社核发《中华人民共和国金融许可证》《企业法人营业执照》，由此，谯城农信社正式成立。

　　谯城农信社成立时，法人股东有3名，分别为亳州市唐坊酒业有限公司、亳州市永刚饮片厂、亳州市金茂药业有限公司。此外，还有4241名自然人股东，合计持股占比为99.22%。2010年8月13日，经中国银监会、安徽银监局批准，同意在谯城农信社的基础上设立股份合作制银行，谯城农信社变更为药都农商行，原股东按1：1比例转至药都农商行。

　　截至2021年12月31日，药都农商行的股东总数为2342户，其中法人股东28户，自然人股东2314户，自然人股东中有778户为该行职工。前十大法人股东合计持股3.93亿股，占比为38.62%，第一大股东持股比例仅为9.25%，且无一致行动人能支配该行表决权，因此药都农商行处于无控股股东、实际控制人的状态，股权较分散。

　　值得注意的是，财报信息显示，2019-2021年，药都农商行向关键管理人员发放贷款和垫款1065.7万元、1034.8万元、1125.9万元，向关键管理人员关系密切人员发放贷款和垫款3747.3万元、2633.0万元、4141.1万元、向关键管理人员及其关系密切人员控制或有重大影响的企业合计发放贷款和垫款3.7375亿元、2.4699亿元、2.4914亿元。

　　此外，2019-2021年连续三年向其他关联自然人发放贷款和垫款4343.4万元、3685.2万元、3496.7万元，向其他关联企业发放贷款和垫款1.9亿元、2.25亿元、2.78亿元。

　　实际上，近年来，药都农商行不仅向关键管理人员大额放贷垫款，也频向关联方大额借款。

　　此前药都农商行更新的首次公开发行股票招股说明书，对2015年至2018年一季度的贷款集中度进行了披露。财报显示，药都农商行在2015年-2018年3月间的前十大单一借款人中，亳州天润分别出现在：2016年前十大单一借款人排名第6，借款6200万、贷款占比0.30%;2017年前十大单一借款人排名第6，借款6100万、贷款占比0.25%;2018年第一季度前十大单一借款人排名第7，借款5700万、贷款占比0.23%。

　　根据招股书，截至2016年12月31日，亳州金地建设投资有限责任公司为其前十大单一借款人第一大借款人，借款金额为5亿元，占贷款比重2.38%、占资本净额比重为18.35%。实际上，亳州金地建设投资有限责任公司为建安投资控股集团有限公司控股51%的公司，而建安投资控股集团有限公司及其关联企业又是药都农商行的第二大股东，持股9.41%。

　　2016年，药都农商行前十大单一借款人中有半数为关联方。其中，亳州金地建设投资有限责任公司(以下简称“金地建投”，2022年2月更名为亳州商汤国有资本运营有限公司)为该公司第二大股东，持股比例为6.62%，该年度其从药都农商行处获取贷款金额5亿元。

　　同年，利辛县城乡建设投资有限公司(以下简称“利辛建投”)为药都农商行第三大股东建安投资控股子公司，亳州市大生面粉有限公司(以下简称“大生面粉”)为该行原监事张黎控股的公司(持股比例为86.96%)，亳州市天润房地产开发有限责任公司(以下简称“天润地产”)为该行监事陈安伟持股公司(持股比例25%)，毫州市汇丰食品有限公司(以下简称“毫州汇丰”)为该行监事王新体控股公司，上述关联方分别从药都农商行获得贷款2.4亿元、6200万元、6200万元、5060万元。

　　2017年，利辛建投、亳州建工、大生面粉、天润地产、亳州汇丰仍在药都农商行前十大单一借款人名列，贷款金额分别为2.4亿元、1亿元、9200万元、6100万元、5570万元。这意味着上述关联方非但未还清贷款，还在原来的基础上继续向药都农商行借款。

　　此外，亳州市大生三农科技服务有限公司(以下简称“大生三农”)为药都农商行原监事张黎控股公司(持股比例为60%)，2017年该行向大生三农的贷款金额为6730万元。叠加大生面粉的贷款金额9200万元，药都农商行向张黎控制的企业合计发放贷款1.59亿元。

　　经统计，2017年，药都农商行前十大单一借款人中有7成为该行关联方，合计贷款金额为6.66亿元。值得一提的是，天润地产虽为药都农商行第七大股东，但在2012年、2016年其均有1宗法院强制执行记录。这意味着，在成为被执行人的情况下，天润地产仍获得了药都农商行数千万元贷款，且连续三年出现在前十大单一借款人名单。

　　另外，据统计，该行作为原告/上述人涉及的案件金额达6.15亿元，且众多案件均申请了强制执行。可见，该行的贷款风控制度存在较大的不足。

　　不良率急升至2.17%

　　逾期贷款占比持续增长

　　4月30日公布的2021年年报显示，2021年，药都农商行实现营业收入22.78亿，实现净利润4.75亿，总资产581.8亿，利息净收入22.1亿。其中，一级资本充足率为10.86%，资本充足率为13.32%，均低于监管要求。

　　截至2021年末，药都农商行的不良贷款率为2.17%。而今年2月银保监会披露了商业银行2021年主要监管指标情况。数据显示，截至2021年末，商业银行的不良贷款率为1.69%。

　　梳理年报数据，2015—2020年，药都农商行的不良贷款率分别为0.79%、1.16%、1.22%、1.16%、0.99%、1.52%，除2018年、2019年不良贷款率有所下降外，其余年份整体呈持续上涨趋势。而同期，A股10家农商行的不良贷款率均值分别为1.77%、1.7%、1.59%、1.43%、1.33%、1.3%、1.16%，呈逐年下滑态势。

　　这意味着药都农商行的不良贷款率远高于同行业水平，资产坏账风险大增，经营压力备受考验。

　　值得注意的是，数据显示，2015年至2021年，药都农商行的逾期贷款分别为2.44亿元、3.63亿元、4.94亿元、7.02亿元、7.08亿元、9.14亿元、11.91亿元，占各期贷款总额的比重分别为1.72%、1.73%、2.03%、2.44%、2.15%、2.32%、2.67%，整体呈上升趋势。按逾期期限看，2015—2021年，药都农商行逾期1年以上的贷款金额分别为4992.2万元、1.13亿元、2.02亿元、1.85亿元、1.4亿元、3.24亿元、5.04亿元，占各期逾期贷款的比重分别为20.48%、31.01%、40.88%、26.37%、19.73%、35.45%、42.3%，占比较高。

　　从药都农商行的逾期贷款情况看，该行的贷款坏账风险正在持续增长。

(责任编辑：白静 )