辽阳农商行进入破产清算

　　据银保监会网站 8 月 26 日公布的批复显示，银保监会原则同意辽阳农村商业银行股份有限公司进入破产程序。

　　辽阳农商行为2016年6月在原辽阳市宏伟区、太子河区和弓长岭区三家农村信用合作联社基础上，以新设合并方式发起设立，注册资本为56.2亿元人民币。截至2019年(此后再未披露财务数据)，2019年实现营收32.75亿元，总资产规模1575.06亿元，资产负债率为93.11%。

　　从股权结构来看，其第一大股东为北京正泰宏行善达投资管理有限公司(下称“正泰宏行”)和北京安森金世纪国际投资有限公司(下称“安森金世纪”)，股权穿透后最大股东为“忠旺系”，整体来看辽阳农商行的股权较为分散，股权结构复杂。

　　天风宏观研报指出，辽阳农商行成为包商之后第二家进入破产程序的银行。其共性特征在于：民营实控、股东存在重大违法违规、经营存在重大问题导致资不抵债。

　　资料来源天风证券研究所

　　一、股东涉重大违法违规行为

　　2021年12月10日，银保监会公开第四批重大违法违规股东，涉及违规开展关联交易、隐瞒关联关系、入股资金来源不符合监管规定、严重逃废银行债务、违规转让股权、违规代持股权、利用平台虚构业务进行融资等行为。其中4家公司：鼎力鑫盛、正泰宏行、安森金世纪、华亿投资为辽阳农商行前四大股东，合计持股比例达到40%左右。穿透其股权关系，忠旺集团为其股东，其已出现严重经营困难。

　　二、原行长涉嫌受贿罪、违法发放贷款罪

　　不仅股东出现了重大违规行为，辽阳农商行前任行长姜冬梅因涉嫌受贿罪、违法发放贷款罪，于2021年3月外逃，10月将其抓获并遣返回国。

　　三、贷款集中度高、经营问题严重

　　2019年以后，辽阳农商行因经营困难不再披露财务数据，从已披露年报来看，资本充足性方面，虽然辽阳农商行的资产规模一直在扩张，但其资本充足率整体处于下降趋势，资本情况不断恶化。

　　资产质量方面，截至2019年末，银行发放贷款和垫款的金额达到705.61亿元，然而贷款资产质量持续下行。2016-2018年及2019年6月末，辽阳农商行不良贷款规模分别为1.58亿元、3.40亿元、2.88亿元和3.45亿元。

　　贷款集中度方面，2016-2019年，辽阳农商行最大十家客户贷款比例分别为61.51%、54.56%、78.26%、83.93%，辽阳农商行均超过监管规定的最大十家客户发放贷款总额应小于等于银行资本净额的50%红线。

(责任编辑：白静 )